Chantara Phornchai
สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ยังคงเป็นหนึ่งในตัวชี้วัดที่เด่นชัดที่สุดของความเสี่ยงด้านเครดิตในระบบธนาคารไทย เมื่อสินเชื่อหยุดสร้างรายได้ดอกเบี้ยและกลายเป็นหนี้ที่จัดเก็บได้ยาก ธนาคารต้องเผชิญกับต้นทุนการกันสำรองที่สูงขึ้น ความสามารถในการทำกำไรที่ลดลง และแรงกดดันต่อเงินกองทุน ด้วยเหตุนี้ ธนาคารไทยจึงลงทุนอย่างมากในการสร้างกรอบการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตที่ครอบคลุม เพื่อทำให้สัดส่วน NPL อยู่ในระดับที่บริหารจัดการได้
กรอบการบริหารความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพเริ่มต้นจากการกำหนดระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้อย่างชัดเจนโดยคณะกรรมการธนาคาร ธนาคารไทยกำหนดเพดานความเสี่ยงสำหรับการกระจุกตัวรายอุตสาหกรรม รายลูกหนี้ และระดับที่ยอมรับได้ของ NPL และต้นทุนความเสี่ยง ข้อจำกัดเหล่านี้เป็นแนวทางสำหรับการตัดสินใจเชิงกลยุทธ์และการออกแบบผลิตภัณฑ์ ความเสี่ยงที่ยอมรับได้ดังกล่าวจะถูกแปลงไปเป็นนโยบายและกระบวนการในด้านการอนุมัติสินเชื่อ การบริหารหลักประกัน และอำนาจการอนุมัติสินเชื่อ
ในด้านสินเชื่อรายย่อย ธนาคารในประเทศไทยเริ่มใช้ระบบตัดสินใจอัตโนมัติมากขึ้น ระบบเหล่านี้ผสมผสานข้อมูลผู้สมัคร ข้อมูลจากเครดิตบูโร และคะแนนพฤติกรรมภายใน เพื่อกำหนดระดับความเสี่ยงและแนะนำให้อนุมัติ ปฏิเสธ หรือส่งต่อให้เจ้าหน้าที่พิจารณา สำหรับลูกหนี้รายย่อยขนาดเล็กและ SME ที่งบการเงินอาจไม่ครบถ้วนหรือไม่เป็นทางการ ธนาคารจะเสริมข้อมูลดั้งเดิมด้วยตัวแทนของกระแสเงินสด เช่น รูปแบบธุรกรรมหรือบันทึกการชำระเงินดิจิทัล
สำหรับสินเชื่อธุรกิจขนาดใหญ่ เจ้าหน้าที่สินเชื่อจะดำเนินการตรวจสอบสถานะอย่างละเอียด (Due diligence) ซึ่งครอบคลุมการวิเคราะห์แบบจำลองธุรกิจ ตำแหน่งทางการแข่งขัน ความเชื่อมโยงในห่วงโซ่อุปทาน และความเปราะบางต่อภาวะถดถอยในอุตสาหกรรม เช่น การชะลอตัวของการท่องเที่ยวหรือการหยุดชะงักของการส่งออก โครงสร้างสินเชื่อจะถูกออกแบบให้สอดคล้องกับข้อตกลง (Covenants) หลักประกัน และตารางการชำระเงินที่สอดคล้องกับวัฏจักรกระแสเงินสดของลูกหนี้
เมื่อสินเชื่อถูกบันทึกในระบบแล้ว ธนาคารไทยจะติดตามความเสี่ยงด้านเครดิตผ่านการทบทวนเป็นระยะและการวิเคราะห์ในระดับพอร์ต กระบวนการเฝ้าระวัง (Watch-list) จะช่วยระบุลูกหนี้ที่เริ่มมีสัญญาณอ่อนแอ ทำให้สามารถเข้าแทรกแซงได้ทันท่วงที ตัวชี้วัดอาจรวมถึงระดับหนี้ที่เพิ่มสูงขึ้น ความสามารถทำกำไรที่ลดลง การชำระเงินล่าช้าให้กับซัพพลายเออร์ หรือคำขอผ่อนปรนเงื่อนไขสินเชื่อ กิจกรรมติดตามเหล่านี้ได้รับการสนับสนุนจากการทดสอบภาวะวิกฤตที่จำลองสถานการณ์ไม่พึงประสงค์ เช่น การชะลอตัวของ GDP ความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน หรือแรงกระแทกเฉพาะภาคธุรกิจ
เมื่อกลุ่มลูกหนี้ประสบปัญหาอย่างแท้จริง ธนาคารจะใช้กลยุทธ์การบริหาร NPL เชิงรุก กรอบการปรับโครงสร้างหนี้เปิดโอกาสให้มีการขยายระยะเวลาผ่อนชำระ ช่วงปลอดชำระหนี้ หรือการปรับโครงสร้างเงินต้นและดอกเบี้ยให้สอดคล้องกับสภาพความเป็นจริงใหม่ของลูกหนี้ เป้าหมายคือหลีกเลี่ยงการผิดนัดโดยไม่จำเป็น ในขณะเดียวกันก็รักษาผลประโยชน์ของธนาคาร หากโอกาสในการฟื้นตัวมีจำกัด ธนาคารอาจเร่งกระบวนการบังคับหลักประกันหรือขายสินทรัพย์ที่มีปัญหาให้แก่หน่วยงานภายนอกที่เชี่ยวชาญด้านหนี้เสีย
การกำกับดูแลจากหน่วยงานกำกับสร้างวินัยเพิ่มขึ้นให้กับระบบ ธนาคารไทยต้องจัดชั้นคุณภาพสินเชื่อตามระดับความเสี่ยง และกันสำรองอย่างเพียงพอบนพื้นฐานของการคาดการณ์ขาดทุน การทบทวนโดยผู้กำกับดูแลจะประเมินความแข็งแรงของกระบวนการด้านเครดิต คุณภาพข้อมูล และธรรมาภิบาลของโมเดล การยึดมั่นในมาตรฐานสากลช่วยส่งเสริมความโปร่งใสและความสม่ำเสมอระหว่างสถาบันต่าง ๆ
การใช้เครื่องมือดิจิทัลที่เพิ่มขึ้นช่วยเสริมศักยภาพด้านการพยากรณ์ ธนาคารไทยสำรวจการนำโมเดลแมชชีนเลิร์นนิงมาใช้ในการตรวจจับรูปแบบที่ละเอียดอ่อนในพฤติกรรมการชำระหนี้และข้อมูลเศรษฐกิจมหภาค ทำให้สามารถเตือนภัยล่วงหน้าเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการผิดนัด ระบบแดชบอร์ดให้ผู้บริหารสามารถมองเห็นคุณภาพพอร์ตสินเชื่อแบบเรียลไทม์ในมิติต่าง ๆ ทั้งด้านภูมิภาค ภาคอุตสาหกรรม และประเภทผลิตภัณฑ์
ในทางปฏิบัติ การลด NPL เกิดจากการผสมผสานระหว่างการกำกับดูแลเชิงกลยุทธ์ การอนุมัติสินเชื่ออย่างเข้มงวด การติดตามอย่างใกล้ชิด และกระบวนการจัดการหนี้มีปัญหาที่มีวินัย โดยการบูรณาการองค์ประกอบเหล่านี้เข้าไว้ในกรอบเดียวกัน และฝังอยู่ในกระบวนการปฏิบัติงานประจำวัน ธนาคารไทยจึงมีความพร้อมมากขึ้นในการรับมือวัฏจักรเศรษฐกิจและรักษาพอร์ตสินเชื่อให้มีคุณภาพที่ดี
